사업자 세금 간편 계산기
매출과 경비를 입력하면 부가가치세와 종합소득세 예상액을 계산합니다.
예상 세금 합계
10,421,046원
세후 순소득
29,578,954원
세금 상세
매출80,000,000원
경비40,000,000원
소득금액40,000,000원
기본공제1,500,000원
과세표준38,500,000원
종합소득세4,515,000원
지방소득세451,500원
부가가치세 (예상)5,454,546원
세금 합계10,421,046원
적용 세율 구간: 15%
참고: 간이 추정 결과이며 실제 세금은 공제 항목, 감면, 업종별 부가가치율 등에 따라 달라집니다.
사업자가 내는 세금 종류
| 세금 | 신고 시기 | 대상 |
|---|---|---|
| 부가가치세 | 1월, 7월 (연 2회) | 일반/간이과세자 |
| 종합소득세 | 5월 | 모든 사업자 |
| 원천세 | 매월 10일 | 직원 있는 사업자 |
종합소득세 세율표 (2026년)
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1,400만원 이하 | 6% | - |
| 5,000만원 이하 | 15% | 126만원 |
| 8,800만원 이하 | 24% | 576만원 |
| 1.5억원 이하 | 35% | 1,544만원 |
| 3억원 이하 | 38% | 1,994만원 |
| 5억원 이하 | 40% | 2,594만원 |
| 10억원 이하 | 42% | 3,594만원 |
| 10억원 초과 | 45% | 6,594만원 |
매출 구간별 예상 세금 (개인사업자)
경비율 60% 가정, 기본공제만 적용한 참고치입니다.
| 연 매출 | 과세소득 (추정) | 종합소득세 (약) | 부가세 (약) |
|---|---|---|---|
| 3,000만원 | 1,200만원 | 약 72만원 | 약 120만원 |
| 5,000만원 | 2,000만원 | 약 174만원 | 약 200만원 |
| 1억원 | 4,000만원 | 약 474만원 | 약 400만원 |
| 2억원 | 8,000만원 | 약 1,344만원 | 약 800만원 |
절세 팁
- 경비 증빙 철저히: 사업 관련 지출은 반드시 세금계산서, 카드 영수증으로 증빙
- 노란우산공제: 연 최대 500만원 소득공제 (소기업·소상공인 대상)
- 연금저축/IRP: 사업자도 연 900만원까지 세액공제 가능
- 간편장부 vs 복식부기: 매출 7,500만원 초과 시 복식부기 의무
자주 묻는 질문
간이과세자는 부가세를 안 내나요?
연 매출 4,800만원 미만 간이과세자는 부가세 납부 면제입니다. 4,800만원 이상 1억 400만원 미만은 간이과세로 낮은 세율(1.5~4%)이 적용됩니다.
프리랜서(3.3%)도 종합소득세를 내나요?
3.3%는 원천징수일 뿐, 5월에 종합소득세 신고를 해야 합니다. 경비를 제대로 처리하면 원천징수한 세금보다 환급받는 경우도 많습니다.
세무사 비용은 얼마인가요?
간편장부 기장 기준 월 5~15만원, 복식부기는 월 10~30만원이 일반적입니다. 매출 규모에 따라 달라지며, 세금 절감 효과가 기장료보다 큰 경우가 대부분입니다.