연말정산 계산기 2026
공제 항목을 입력하면 예상 환급액과 추가 절세 방법을 알려드립니다.
연말정산 정보 입력
예상 추가납부액
-1,906,575원
결정세액 3,726,250원 - 기납부세액 1,819,675원
적용 세율
15%
소득공제 합계
1,500,000원
세액공제 합계
790,000원
계산 상세 내역
소득 계산
소득공제
과세표준 & 산출세액
세액공제
추가 절세 팁
- •연금저축에 가입하면 최대 90만원 세액공제 가능
- •IRP에 가입하면 연금저축과 합산 최대 148.5만원 공제 가능
- •월세를 내고 있다면 월세 세액공제 가능 (최대 17%)
- •의료비가 총급여의 3% 이하이면 공제 대상 아님
- •주택청약 납입액도 소득공제 대상 (연 240만원 한도)
참고사항
- 2026년 기준 세율 및 공제 한도로 계산됩니다.
- 기납부세액은 간이세액표 기준 추정치입니다.
- 비과세 소득(식대 등)은 반영되지 않았습니다.
- 정확한 금액은 국세청 홈택스에서 확인하세요.
2026년 연말정산 핵심 변경사항
2026년 연말정산에서 가장 중요한 변경사항은 연금저축 세액공제 한도 확대입니다. 연금저축 납입 한도가 연 600만원, IRP 포함 시 900만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 총급여 5,500만원 이하인 경우 15%, 초과인 경우 12% 공제율이 적용됩니다.
소득공제 vs 세액공제 차이
| 구분 | 소득공제 | 세액공제 |
|---|---|---|
| 방식 | 과세표준을 줄여줌 | 산출세액에서 직접 차감 |
| 효과 | 세율에 따라 다름 | 고정 비율만큼 절세 |
| 고소득자 | 유리 (높은 세율 적용) | 동일 효과 |
| 예시 | 신용카드, 국민연금, 청약 | 연금저축, 의료비, 월세 |
놓치기 쉬운 공제 항목 TOP 5
- 월세 세액공제: 총급여 7천만원 이하 무주택 세대주라면 월세의 최대 17%를 돌려받습니다.
- 체크카드 전환: 총급여 25% 이상 사용분부터 공제 시작. 신용카드(15%)보다 체크카드(30%)가 공제율 2배입니다.
- IRP 추가 납입: 연금저축만 하고 있다면 IRP 추가 개설로 합산 900만원까지 공제 가능합니다.
- 안경·콘택트렌즈: 의료비 세액공제에 안경 구입비(1인당 50만원 한도)도 포함됩니다.
- 대중교통 사용: 대중교통 비용은 40% 높은 공제율이 적용되므로 따로 집계하면 유리합니다.
연봉별 예상 환급 범위
공제 활용 수준에 따라 환급액이 크게 달라집니다. 아래는 독신·무주택 기준 참고치입니다.
| 총급여 | 기본 공제만 | 연금저축+IRP 900만원 | 적극 절세 시 |
|---|---|---|---|
| 3,000만원 | 10~30만원 환급 | 약 130만원 환급 | 약 200만원 환급 |
| 5,000만원 | 0~20만원 환급 | 약 120만원 환급 | 약 200만원 환급 |
| 7,000만원 | 추가 납부 가능 | 약 108만원 환급 | 약 160만원 환급 |
| 1억원 | 추가 납부 가능 | 약 108만원 환급 | 약 130만원 환급 |
"적극 절세"는 연금저축/IRP 900만원 + 체크카드 공제 최대 + 월세 세액공제(해당 시) 등을 활용한 경우입니다. 고소득일수록 소득공제의 절세 효과가 크고, 저소득일수록 세액공제의 비중이 높습니다.
연말정산 일정 (2026년 귀속)
| 기간 | 내용 |
|---|---|
| 2027년 1월 15일 | 간소화 서비스 오픈 |
| 1월 15일~2월 15일 | 공제 증명자료 확인·수정 |
| 2월 28일까지 | 회사에 공제 서류 제출 |
| 3월 | 환급금 지급 (회사 급여일) |
자주 묻는 질문
Q. 연말정산에서 돈을 더 돌려받으려면?
가장 효과적인 방법은 연금저축 + IRP에 합산 900만원을 납입하는 것입니다. 최대 148.5만원(총급여 5,500만원 이하 기준)을 돌려받을 수 있습니다. 그 다음으로 체크카드 사용 비중을 높이고, 해당되면 월세 세액공제를 꼭 챙기세요.
Q. 13월의 월급은 누가 받나요?
소비를 많이 해서 환급받는 게 아니라, 세액공제 항목을 잘 활용해야 합니다. 연금저축, IRP, 월세, 기부금 등은 실질적인 절세 효과가 큰 항목입니다.
Q. 맞벌이 부부는 어떻게 하나요?
의료비는 소득이 낮은 쪽에, 신용카드 공제는 소득이 높은 쪽에 몰아주는 것이 유리합니다. 자녀 공제는 세율이 높은 배우자가 받는 게 좋습니다.
Q. 프리랜서도 연말정산 하나요?
프리랜서(사업소득)는 연말정산이 아닌 5월 종합소득세 신고를 합니다. 다만 직장에서 근로소득이 있으면서 프리랜서 수입이 있다면, 근로소득은 연말정산 후 나머지를 종합소득세로 신고해야 합니다.
Q. 연말정산 기간을 놓치면?
회사에서 기본 공제만 적용하여 처리됩니다. 누락된 공제 항목은 다음 해 5월 종합소득세 신고 기간에 "경정청구"로 추가 공제받을 수 있습니다. 최대 5년 이내 과거분도 경정청구 가능하므로, 이전 연도에 놓친 공제가 있다면 홈택스에서 신청하세요.
Q. 중도퇴사자는 연말정산을 어떻게 하나요?
퇴사 시 회사에서 기본 공제로 중도정산합니다. 그해 재취업하지 않았다면 다음 해 5월에 직접 종합소득세 신고를 해야 합니다. 재취업한 경우에는 새 직장에서 전 직장 원천징수영수증을 제출하면 합산 정산됩니다.