코인 수익 홈택스 신고 방법, 2026년 5월 첫 신고 가이드

2026년 5월, 가상자산 수익에 대한 첫 세금 신고가 시작됩니다.

처음이라 뭘 어떻게 해야 할지 막막한 분들이 많을 텐데요. 크게 보면 거래 내역 정리 → 손익 계산 → 홈택스 신고 → 납부 이 4단계예요.

아래에서 단계별로 따라해 보세요.

코인 세금 신고 방법 확인하기→

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신고 전 알아야 할 기본

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Step 1: 거래 내역 다운로드

먼저 이용한 모든 거래소에서 2025년 1월 1일 ~ 12월 31일 거래 내역을 다운로드하세요.

거래소별 다운로드 방법

다운로드 항목 확인

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Step 2: 손익 계산

다운로드한 거래 내역으로 코인별 손익을 계산합니다.

계산 순서

1. 코인별로 매수/매도 내역 분리
2. 이동평균법으로 취득가 산정
3. 매도 건별 양도차익 계산
4. 수수료 차감
5. 코인별 손익 합산
6. 전체 합산 (손익통산)
7. 기본공제 250만원 차감

간편 계산 도구

거래 건수가 많으면 수작업이 어려워요. 아래 방법을 활용하세요.

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Step 3: 홈택스 신고

접속

1. 홈택스 접속
2. 로그인 (공동인증서, 간편인증)
3. 신고/납부 > 종합소득세 > 신고서 작성

신고서 작성

1. 기본 정보 입력 (인적사항, 소득 유형)
2. 소득 종류 선택: 기타소득
3. 가상자산 소득 항목 입력
   • 총 양도가액
   • 총 취득가액
   • 필요경비 (수수료)
   • 기본공제 250만원
4. 다른 소득이 있으면 합산 (근로소득 등은 별도 분류)
5. 세액 계산 확인
6. 신고서 제출

주의사항

• 가상자산 소득은 기타소득으로 분리과세 (다른 소득과 합산 안 됨)
• 22% 단일세율이라 누진세 걱정 없음
• 근로소득과 별도로 계산됨

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Step 4: 세금 납부

신고서 제출 후 납부할 세액이 확인되면 납부합니다.

납부 방법

분납 가능?

납부 세액이 1,000만원을 초과하면 2개월 이내 분납이 가능합니다.

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신고 안 하면?

가산세

국세청 적발 가능성

국내 거래소는 거래 내역을 국세청에 제출합니다. 거래소에서 매도한 기록이 있는데 신고를 안 하면 적발될 확률이 높아요.

해외 거래소도 국제 정보교환 협정으로 추적 가능성이 점점 높아지는 추세입니다.

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근로소득 + 코인 소득이 있는 경우

직장인이 코인 수익도 있다면?

가상자산 소득은 분리과세라 근로소득과 합산되지 않아요. 연말정산과 별개로 5월에 추가 신고하면 됩니다.

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자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 250만원 이하면 신고 안 해도 되나요?

연간 수익이 250만원 이하면 세금은 0원이에요. 원칙적으로 신고 의무가 있지만, 세금이 없으면 실무적으로 문제되지 않습니다.

Q. 거래소를 여러 개 쓰는데 합산해야 하나요?

네. 모든 거래소의 손익을 합산해서 신고합니다.

Q. 세무사에게 맡기면 비용이 얼마나?

가상자산 세금 신고 대행 비용은 보통 20~50만원 수준이에요. 거래 건수와 거래소 수에 따라 달라집니다.

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