가상자산 세금 줄이는 방법 6가지 (합법적 절세 전략)

코인 세금, 줄일 수 있는 방법이 있습니다.

가상자산 과세가 시작됐지만, 합법적으로 세금을 줄이는 전략은 여러 가지예요. 기본공제 250만원 활용부터 손실 확정 매도, 취득가 특례 선택까지 — 지금부터 6가지 절세 방법을 알려드릴게요.

절세 전략 1: 기본공제 250만원 활용

가장 기본적이면서 효과적인 방법이에요.

연간 가상자산 소득 250만원까지는 비과세입니다. 매년 수익을 250만원 이하로 관리하면 세금이 0원이에요.

실전 활용법

상황	전략
장기 보유 중 수익 1,000만원	4년에 나눠서 매도 (연 250만원씩)
올해 수익 300만원	250만원 초과분(50만원) × 22% = 11만원만 납부
연말에 수익 체크	250만원 이내면 추가 매도 고려

주의

250만원은 모든 가상자산 합산 기준이에요. 비트코인 200만원 + 이더리움 100만원이면 합산 300만원으로 기본공제를 넘깁니다.

절세 전략 2: 연말 손실 확정 (Tax Loss Harvesting)

같은 해에 수익 코인과 손실 코인이 있다면, 손실 코인을 매도해서 손익통산을 활용하세요.

예시

상황	세금
BTC +500만원만 신고	(500-250) × 22% = 55만원
BTC +500만원, ETH -300만원 합산	(200-250) × 22% = 0원

ETH를 손실 상태에서 매도한 것만으로 55만원 절세. 필요하면 매도 후 바로 재매수해도 됩니다.

타이밍

12월 중순에 연간 손익을 점검하고, 손실 확정이 필요하면 12월 31일 전에 매도하세요.

절세 전략 3: 취득가 특례 활용

2024년 12월 31일 이전에 산 코인은 실제 취득가와 2024년 12월 31일 시가 중 높은 금액을 취득가로 선택할 수 있어요.

예시

항목	금액
2020년 매수가	500만원
2024.12.31 시가	6,000만원
2025년 매도가	7,000만원

실제 취득가 적용: 양도차익 6,500만원 → 세금 (6,500-250) × 22% = 1,375만원

12/31 시가 적용: 양도차익 1,000만원 → 세금 (1,000-250) × 22% = 165만원

같은 거래인데 1,210만원 차이! 대부분의 경우 12/31 시가를 취득가로 쓰는 게 유리합니다.

절세 전략 4: 분할 매도 (연도 나누기)

큰 수익이 예상되면 여러 해에 나눠서 매도합니다.

한 번에 매도 vs 2년 분할

방법	수익	기본공제	과세표준	세금
2025년 한 번에	1,000만원	250만원	750만원	165만원
2025년 500만원 + 2026년 500만원	각 500만원	각 250만원	각 250만원	각 55만원 = 110만원

2년 분할하면 55만원 절세. 기본공제를 2번 활용하는 효과예요.

절세 전략 5: 수수료 꼼꼼히 챙기기

거래 시 발생한 **수수료(부대비용)**는 양도차익에서 빼줍니다.

공제 가능 수수료	비고
거래소 매매 수수료	매수/매도 모두
네트워크 수수료 (가스비)	온체인 거래 시

거래 건수가 많으면 수수료 합계도 상당해요. 연간 수수료가 100만원이면 세금 22만원이 줄어듭니다. 거래 내역을 다운로드할 때 수수료도 꼭 포함시키세요.

절세 전략 6: 증여 활용

가족에게 코인을 증여하면 증여받는 사람의 취득가가 증여 시 시가로 재설정돼요.

구조

코인을 가족(배우자, 자녀)에게 증여
증여받은 사람의 취득가 = 증여 시 시가
증여받은 사람이 매도 → 양도차익 작아짐

배우자 증여 공제

배우자에게는 10년간 6억원까지 증여세 없이 증여 가능합니다.

주의: 증여 후 즉시 매도

증여받은 코인을 3개월 이내에 매도하면 양도가를 취득가로 봐서 절세 효과가 없어요. 최소 3개월은 보유해야 합니다.

자세한 내용은 코인 증여세에서 다룹니다.

절세 전략 정리표

전략	난이도	절세 효과	적합한 대상
기본공제 250만원 활용	쉬움	중	소액 투자자
손실 확정 매도	보통	대	여러 코인 보유자
취득가 특례	쉬움	매우 큼	2024년 이전 매수자
분할 매도	쉬움	중	큰 수익 예상자
수수료 챙기기	쉬움	소~중	거래 빈번한 사람
증여 활용	복잡	매우 큼	고액 자산가

하면 안 되는 것 (탈세)

행위	위험
해외 거래소 수익 미신고	무신고 가산세 + 세무조사
타인 명의 거래	차명거래 → 형사처벌
거래 내역 조작	사문서위조
소득 축소 신고	과소신고 가산세

절세와 탈세는 다릅니다. 위의 6가지 전략은 모두 합법적인 방법이에요.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 거래를 아예 안 하면 세금이 없는 거죠?

맞습니다. 코인을 보유만 하고 매도하지 않으면 과세 이벤트가 발생하지 않아 세금이 없어요.

Q. 해외로 이주하면 세금을 안 내나요?

출국 전까지의 거래에 대해서는 과세됩니다. 이주 후 비거주자가 되면 한국 가상자산 과세는 달라질 수 있지만, 이주국의 세법이 적용돼요.

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