코인 증여세, 가족에게 코인 보내면 세금이 붙을까?

부모님이나 배우자에게 코인을 보내면 증여세가 붙을까요?

네, 증여세 대상입니다. 현금을 증여하면 증여세가 붙는 것처럼, 가상자산을 무상으로 이전해도 증여세가 부과돼요. 다만 가족 간에는 증여 공제 한도가 있어서, 한도 내라면 세금 없이 증여할 수 있습니다.

코인 증여세 계산하기→

가족 간 증여 공제 한도

관계	10년 합산 공제 한도
배우자	6억원
직계존속 (부모 → 자녀)	5,000만원 (미성년 2,000만원)
직계비속 (자녀 → 부모)	5,000만원
기타 친족 (형제 등)	1,000만원

10년 합산 기준이에요. 10년간 배우자에게 총 6억원까지는 증여세 없이 증여 가능합니다.

코인 증여 시 가액 평가

증여세 계산 시 코인의 가치를 어떻게 평가하느냐가 중요합니다.

평가 기준

증여일 전후 1개월간(총 2개월)의 일평균 시가를 기준으로 평가합니다.

항목	기간
평가 기간	증여일 전 1개월 ~ 증여일 후 1개월
계산 방법	해당 기간 일평균 시가의 평균

예를 들어 3월 15일에 증여했다면, 2월 15일 ~ 4월 15일의 일평균 가격 평균이 증여가액이에요.

코인 증여의 양도세 절세 효과

코인을 증여하는 가장 큰 이유는 양도소득세(가상자산세) 절세예요.

구조

단계	내용
1. 증여	코인을 가족에게 증여 → 증여받는 사람의 취득가 = 증여 시 시가
2. 매도	증여받은 사람이 매도 → 양도차익이 작아짐

계산 예시

직접 매도하는 경우:

취득가: 1,000만원
매도가: 5,000만원
양도차익: 4,000만원
세금: (4,000 - 250) × 22% = 825만원

배우자에게 증여 후 매도:

증여 시 시가: 5,000만원 (증여세: 6억 한도 이내 → 0원)
배우자 취득가: 5,000만원
배우자 매도가: 5,200만원
양도차익: 200만원
세금: 250만원 공제 이내 → 0원

직접 팔면 825만원, 배우자 증여 후 팔면 0원. 825만원 절세입니다.

증여 후 3개월 매도 제한

중요한 주의사항이 있어요. 증여받은 가상자산을 증여일로부터 1년(주식은 1년, 가상자산도 유사 적용 예상) 이내에 매도하면, 취득가를 증여 시 시가가 아닌 증여자의 원래 취득가로 계산합니다.

매도 시기	취득가
증여 후 1년 이내 매도	증여자의 원래 취득가 (절세 효과 없음)
증여 후 1년 이후 매도	증여 시 시가 (절세 효과 있음)

절세를 위해 증여했다면 최소 1년은 보유해야 효과가 있어요. 기간 제한은 법 개정에 따라 변경될 수 있으니 최신 규정을 확인하세요.

증여세 신고 방법

신고 기한

증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 신고해야 합니다.

예: 3월 15일 증여 → 6월 30일까지 신고

신고 장소

홈택스에서 증여세 신고가 가능합니다.

자진신고 세액공제

기한 내에 자진신고하면 증여세의 3%를 감면받을 수 있어요.

증여세 세율

증여 공제 한도를 초과하면 증여세가 부과됩니다.

과세표준	세율	누진공제
1억원 이하	10%	-
1~5억원	20%	1,000만원
5~10억원	30%	6,000만원
10~30억원	40%	1억 6,000만원
30억원 초과	50%	4억 6,000만원

주의사항

차명거래 위험

본인 코인을 타인 명의 지갑으로 보내서 거래하면 차명거래로 간주될 수 있어요. 증여가 아닌 차명거래로 판단되면 양도세 + 가산세가 본인에게 부과됩니다.

거래 기록 보관

증여 사실을 입증할 수 있도록 지갑 간 이체 내역, 증여계약서 등을 보관해 두세요.

국세청 추적

거래소 간 코인 이동 내역은 국세청에서 파악 가능합니다. 증여세 신고 없이 큰 금액을 이동하면 세무조사 대상이 될 수 있어요.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 친구에게 코인을 보내도 증여세?

네. 타인에게 무상 이전하면 증여세 대상이에요. 친족이 아닌 타인 간에는 증여 공제가 없어서 전액 과세됩니다.

Q. 코인을 쪼개서 여러 번 보내면?

10년 합산으로 계산하기 때문에, 나눠서 보내도 합산 금액이 공제 한도를 넘으면 증여세가 부과돼요.

Q. 코인 가격이 떨어졌을 때 증여하면 유리한가요?

네. 코인 가격이 낮을 때 증여하면 증여가액이 작아져서 증여세 부담이 줄어요. 나중에 가격이 오르면 절세 효과가 커집니다.