신용카드 vs 체크카드 소득공제 비교 (2026년, 어떤 게 유리할까)

신용카드 15%, 체크카드 30%. 공제율만 보면 체크카드가 2배 유리합니다.

그런데 무조건 체크카드가 좋은 건 아닙니다. 총급여 25%까지는 어떤 카드를 쓰든 공제가 안 되거든요.

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결론부터

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공제율 비교표

체크카드와 현금영수증은 공제율이 동일합니다. 전통시장과 대중교통은 결제 수단 상관없이 40%예요.

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핵심 개념: 총급여 25% 문턱

카드 소득공제의 가장 중요한 규칙입니다.

소득공제 = (총 카드 사용액 - 총급여 25%) × 공제율

총급여의 25%를 넘기기 전까지는 공제가 0원입니다.

연봉별 25% 기준점

연봉 4,000만원이면 연간 카드 사용이 1,000만원을 넘어야 비로소 공제가 시작돼요.

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실제 계산 예시

예시: 연봉 4,000만원, 연 카드사용 2,000만원

전략 1: 전부 신용카드

공제 대상 = 2,000만 - 1,000만(25%) = 1,000만원
공제액 = 1,000만 × 15% = 150만원

전략 2: 1,000만까지 신용카드, 나머지 체크카드

25% 문턱까지: 신용카드 1,000만원 (공제 0원)
초과분: 체크카드 1,000만원
공제액 = 1,000만 × 30% = 300만원

같은 금액을 쓰고도 150만원 공제가 더 됩니다. 소득공제 300만원이면 세금 약 45만원(15% 세율 기준) 절감 효과예요.

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공제 한도

무한정 공제되는 건 아닙니다. 한도가 있어요.

기본 한도 300만원 + 추가 한도 300만원 = 최대 600만원까지 공제 가능합니다.

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연봉별 최적 전략

연봉 3,000만원

하반기에 월 100만원 체크카드 = 연 600만원 초과분 → 공제 180만원

연봉 5,000만원

고정지출 자동이체 팁

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공제 제외 항목 (주의)

이건 아무리 써도 공제가 안 됩니다.

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자주 묻는 질문

Q. 신용카드 혜택이 좋은데, 체크카드로 바꿔야 하나요?

25%까지는 신용카드 혜택을 누리세요. 초과분부터만 체크카드로 바꾸면 됩니다. 둘 다 쓰는 게 최적이에요.

Q. 맞벌이 부부는 어떻게 하나요?

카드공제를 한 쪽에 몰아주면 25% 문턱을 더 쉽게 넘길 수 있습니다. 다만 각자 본인 명의 카드만 공제 가능해요. 배우자 카드를 내 연말정산에 넣을 수 없습니다.

Q. 25%를 못 넘기면 아예 공제가 0원인가요?

맞습니다. 총급여 25%를 넘기지 못하면 카드를 아무리 많이 써도 공제 0원이에요. 이 경우 신용카드로 혜택만 챙기는 게 합리적입니다.

Q. 체크카드와 현금영수증 공제율이 같은데, 뭐가 낫나요?

공제율은 동일(30%)합니다. 편의성을 고려하면 체크카드가 낫고, 현금할인이 있는 곳에서는 현금영수증도 좋아요.

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