연금저축 세액공제 최대화 전략 (2026년, IRP 포함)

연금저축은 직장인이 쓸 수 있는 가장 확실한 절세 수단입니다.

연 900만원(연금저축 600 + IRP 300)을 넣으면 최대 148만원을 돌려받아요. 수익률로 치면 16.5%입니다.

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핵심 요약

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연봉별 최적 전략

연봉 5,500만원 이하 (공제율 16.5%)

이 구간이 가장 유리합니다. 16.5% 공제율이니까요.

월 25만원도 부담스러우면 연말에 일시금으로 넣어도 됩니다. 12월 31일까지 입금만 하면 됩니다.

연봉 5,500만원 초과 (공제율 13.2%)

공제율은 낮아지지만 여전히 좋은 절세 수단입니다.

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연금저축 vs IRP, 뭐가 다른가요?

추천 조합

IRP는 중도인출이 거의 불가능합니다. 급하게 돈이 필요할 수 있다면 연금저축을 우선으로 채우세요.

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연금저축 세액공제 최대화 5단계

Step 1. 연금저축 계좌 개설

증권사 앱에서 5분이면 개설됩니다. 수수료가 낮은 증권사를 추천해요.

Step 2. 연 600만원 납입 목표 설정

Step 3. IRP 추가 300만원 납입

연금저축 600만원 채운 후 IRP에 300만원 추가하면 총 900만원 세액공제 한도를 꽉 채울 수 있습니다.

Step 4. 투자 상품 선택

연금저축은 55세 이후에 받는 돈이니 장기 투자 관점에서 선택하세요.

Step 5. 12월 31일 전 납입 확인

세액공제는 해당 연도 12월 31일까지 납입한 금액에 적용됩니다. 늦어도 12월 마지막 주에는 확인하세요.

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주의사항

1. 중도 해지 시 세금

세액공제를 받은 금액을 중도 해지하면 **기타소득세 16.5%**가 부과됩니다. 환급받은 만큼 다시 뱉어내는 셈이에요.

2. 연금 수령 시 세금

55세 이후 연금으로 수령하면 **연금소득세 3.3~5.5%**를 냅니다. 세액공제 16.5%를 받고, 나중에 3.3~5.5%만 내니까 10%p 이상 이득이에요.

3. 연 1,800만원 한도

연금저축 + IRP 합산 연 1,800만원까지 납입 가능합니다. 다만 세액공제는 900만원까지만 적용돼요.

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자주 묻는 질문

Q. 지금 시작해도 올해 연말정산에 반영되나요?

12월 31일까지 납입하면 됩니다. 11월에 계좌 개설하고 600만원 일시금으로 넣어도 세액공제 99만원을 받을 수 있어요.

Q. 연금저축과 개인연금은 같은 건가요?

연금저축(세제적격)과 연금보험(세제비적격)은 다릅니다. 세액공제를 받으려면 연금저축이어야 해요. 보험사의 연금보험은 세액공제 대상이 아닌 경우가 많으니 확인하세요.

Q. 공무원도 가능한가요?

공무원연금 가입자도 연금저축 세액공제를 받을 수 있습니다. IRP는 퇴직연금 가입 여부에 따라 다를 수 있어요.

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